Para Transferinde Dönüm Noktası! EFT ve Havale İşlemlerinde Yeni Zorunluluklar
MASAK, Hazine ve Maliye Bakanlığı'na bağlı olarak suç gelirlerinin tespiti, yurt dışına aktarımının önlenmesi için yeni bir taslak geliştirdi. Bu düzenlemeye göre, finansal kuruluşlar üzerinden gerçekleştirilen 200 bin TL ve üzerindeki para transferlerinin beyan edilmesi zorunlu hale geliyor. Ayrıca, 2 milyon TL'yi aşan nakit işlemler için Nakit İşlem Beyan Formu doldurulması gerekecek. 20 milyon TL üzerindeki işlemlerde ise sadece form değil, fonun kaynağı da açıklanacak. Tebliğin 1 Ocak 2026'dan itibaren yürürlüğe girmesi planlanıyor.
Para transferinde yeni bir dönem başlatılıyor. Hazine ve Maliye Bakanlığı'na bağlı olan Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK), finansal kuruluşlar üzerinden yapılan EFT, havale ve nakit işlemlerinde şeffaflığı arttırmak, suç gelirlerinin tespitini sağlamak, yurtdışına kaçırılmasını ve aklanmasını engellemek, kayıtdışılığı önlemek ve finansal sistemin güvenliğini artırmak amacı doğrultusunda MASAK Genel Tebliği Taslağını hazırladı.
Bu taslak düzenlemeyle, finansal kuruluşlar aracılığıyla yapılan nakit işlemlerde, beyan ile başlayan ancak yüksek meblağlı işlemler için Nakit İşlem Beyan Formu ve dayanak belgelerin sunulmasını gerektiren kademeli bir yaklaşım önerilmektedir.
200 BİN-2 MİLYON TL ARASINDAKİ İŞLEMLER İÇİN AÇIKLAMA GEREKECEK
Hazine ve Maliye Bakanlığı'nın web sitesinde yayınlanan taslak tebliğ doğrultusunda, 200 bin TL ile 2 milyon TL arasında gerçekleştirilen nakit işlemlerinde işlem türünün belirtilmesi gerekecek. Müşterilerin "diğer", "bireysel ödeme" gibi alternatifleri tercih etmeleri durumunda ise minimum 20 karakterden oluşan bir işlem açıklaması sağlanacak.
2 MİLYON TL ÜZERİNDE FORM DOLDURULMASI ZORUNLU
2 milyon TL ile 20 milyon TL arasındaki nakit işlemlerde ise müşteri tarafından Nakit İşlem Beyan Formu doldurulması istenecektir.
Nakit İşlem Beyan Formunda, işlemin içeriğine ilişkin somut bir bilgi bulunmayan, "diğer" veya "bireysel ödeme" gibi genel seçeneklerin tercih edilmesi halinde, işlemin niteliğine dair en az 20 karakter uzunluğunda bir işlem açıklaması sunulması gerekecek.
20 MİLYON TL VE ÜZERİ İŞLEMLERDE KAYNAK SORULACAK
Yayınlanan taslağa göre; finansal kuruluşlar, işlem tutarı veya birbirine bağlı birden fazla işlemin toplamı 20 milyon TL’yi geçtiğinde, Nakit İşlem Beyan Formunun detaylı bilgi ile birlikte doldurulmasını ve ilgili belgelerin eklenmesini sağlamak zorunda kalacak. Yani bu formun doldurulmasının yanı sıra fonun kaynağına ilişkin de bir açıklama yapılması şart koşulacak.
YASA YILBAŞINDA YÜRÜRLÜĞE GİRECEK
Altyapısı oluşturulan tebliğin 1 Ocak 2026 tarihinde yürürlüğe girmesi planlanıyor. MASAK tarafından yapılan açıklamaya göre bu taslağın daha da geliştirilmesi ve yayımlanmaya hazır konuma getirilmesi adına çalışmalar sürerken, mevcut taslakta belirtilen konularda öneri ve katkılar 18 Ağustos 2025 tarihine kadar '[email protected]' adresi üzerinden iletilebilecek.
